交换公司债券发行条件是什么?
债券的发型对于公司来说是非常重要的,因为如果公司因为资金周转不开或者是想要上市这个时候公司为了募集资金这个时候往往会发行债券,因为这是最好的集资方式,而如果是交换公司债券发行条件是什么呢?小编马上为您介绍相关内容。
一、交换公司债券发行条件是什么?
1、其实就是字面上的含义。股份交换是指经拟控股公司(母公司)和目标公司各自股东会议决定,拟控股公司按照确定的交换比率以其股票强制性地换取目标公司的所有股份,从而使目标公司成为拟控股公司全资子公司的行为。
2、根据《公司债券发行与交易管理办法》有如下规定:
第十七条存在下列情形之一的,不得公开发行公司债券:
(1)最近三十六个月内公司财务会计文件存在虚假记载,或公司存在其他重大违法行为;
(2)本次发行申请文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏;
(3)对已发行的公司债券或者其他债务有违约或者迟延支付本息的事实,仍处于继续状态;
(4)严重损害投资者合法权益和社会公共利益的其他情形。
(二)第十八条资信状况符合以下标准的公司债券可以向公众投资者公开发行,也可以自主选择仅面向合格投资者公开发行:
(1)发行人最近三年无债务违约或者迟延支付本息的事实;
(2)发行人最近三个会计年度实现的年均可分配利润不少于债券一年利息的1.5倍;
(3)债券信用评级达到AAA级;
(4)中国证监会根据投资者保护的需要规定的其他条件。
2、根据《证券法》有如下规定:
第十六条 公开发行公司债券,应当符合下列条件:
(1)股份有限公司的净资产不低于人民币三千万元,有限责任公司的净资产不低于人民币六千万元;
(2)累计债券余额不超过公司净资产的百分之四十;
(3)最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息;
(4)筹集的资金投向符合国家产业政策;
(5)债券的利率不超过国务院限定的利率水平;
(6)国务院规定的其他条件。 公开发行公司债券筹集的资金,必须用于核准的用途,不得用于弥补亏损和非生产性支出。上市公司发行可转换为股票的公司债券,除应当符合第一款规定的条件外,还应当符合本法关于公开发行股票的条件,并报国务院证券监督管理机构核准。
就是公司在三十六月之内不能有虚假的财务记载,而且也不能有其他的违法行为,而且不能一欺骗的方式损害投资者应得的权益,而且发行人最近的三年以来不能有债务违约等情况,这样才能顺利发行。
-
债权公司破产了债务是否还要求偿还
一、债权公司破产了债务是否还要求偿还债权公司破产了债务仍然需要偿还,公司破产的会成立清算组清算公司的财产,清算后所得的财产就会用来偿还公司所欠的债权。所以企业破产后债权人可以向管理人申报债权。《公司法》第一百八十五条清算组应当自成立之日起十日内...
-
经过几个股东同意才能进行公司合并
一、经过几个股东同意才能进行公司合并公同合并,应当由公司的股东会做出决议。有限责任公司的股东会对公司合并做出决议,必须经代表2/3以上表决权的股东通过。股份有限公司的股东大会对公司合并做出决议,必须经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过。《公司法》...
-
公司清算组成员由哪些人组成?
一、公司清算组成员由哪些人组成公司解散清算又有自行清算与强制清算之别,两种情况下,清算组人员的组成有所不同。自行清算过程中,清算组人员的组成主要为:有限责任公司的清算组由股东组成;股份有限公司的清算组由董事或者股东大会确定的人员组成。强制清算程序中...
-
破产债权的概念
一、破产债权的概念债务人被宣告破产后,债务人称为破产人,债务人财产称为破产财产,人民法院受理破产申请时对债务人享有的债权称为破产债权。人民法院宣告债务人破产的,应当自裁定作出之日起五日内送达债务人和管理人,自裁定作出之日起十日内通知已知债权人,并予以公...